Calculadora de Umbrales
Umbrales de identificación y aviso para las actividades vulnerables del Artículo 17 LFPIORPI.
Umbral de Identificación
Obligación de identificar al cliente
325 UMAs
$38,126
Umbral de Aviso
Obligación de presentar aviso al SAT
645 UMAs
$75,665
¿Qué significan estos umbrales?
Umbral de Identificación
Si la operación iguala o supera este monto, debes identificar al cliente y mantener expediente durante 5 años (Art. 18).
Umbral de Aviso
Si la operación iguala o supera este monto, además de identificar, debes presentar aviso al SAT antes del día 17 del mes siguiente (Art. 25).
Tabla Completa de Umbrales
| Actividad | Identificación | Aviso |
|---|---|---|
| I. Juegos con apuesta, concursos o sorteos |
325 UMAs $38,126 |
645 UMAs $75,665 |
| II. Tarjetas de servicios, prepago y almacén de valor |
645 UMAs $75,665 |
645 UMAs $75,665 |
| III. Cheques de viajero |
645 UMAs $75,665 |
645 UMAs $75,665 |
| IV. Operaciones de mutuo o crédito |
1,605 UMAs $188,283 |
3,210 UMAs $376,565 |
| -. Compraventa inmuebles | Siempre |
8,000 UMAs $938,480 |
| -. Desarrollo inmobiliario | Siempre |
8,000 UMAs $938,480 |
| VI. Activos virtuales | Siempre |
645 UMAs $75,665 |
| VII. Joyería, metales y piedras preciosas |
805 UMAs $94,435 |
1,605 UMAs $188,283 |
| VIII. Obras de arte |
2,410 UMAs $282,717 |
4,815 UMAs $564,848 |
| IX. Vehículos aéreos, marítimos y terrestres |
3,210 UMAs $376,565 |
6,420 UMAs $753,130 |
| X. Servicios de blindaje |
2,410 UMAs $282,717 |
4,815 UMAs $564,848 |
| XI. Fe pública (notarios y corredores) | Siempre | Siempre |
| XII. Constitución de derechos personales |
1,605 UMAs $188,283 |
3,210 UMAs $376,565 |
| XIII. Traslado o custodia de valores |
3,210 UMAs $376,565 |
3,210 UMAs $376,565 |
| XIV. Arrendamiento de inmuebles |
1,605 UMAs $188,283 |
3,210 UMAs $376,565 |
| XV. Servicios profesionales independientes | Siempre | Siempre |
| XVI. Agentes aduanales | Siempre |
3,210 UMAs $376,565 |
| XVII. Donatarias autorizadas |
1,605 UMAs $188,283 |
3,210 UMAs $376,565 |