Glosario PLD/FT 2026 | Términos Antilavado México

A

2 términos

Actividad Vulnerable (AV)

Actividad económica que, por su naturaleza, puede ser utilizada para fines de lavado de dinero o financiamiento al terrorismo. La LFPIORPI establece ...

Aviso

Comunicación que los sujetos obligados deben presentar a la Secretaría (SAT) sobre las operaciones que superen el umbral de aviso. Se presenta mensu...

B

1 términos

Beneficiario Controlador (BC)

Persona física que obtiene el beneficio derivado de una transacción o acto, o que ejerce el control de una persona moral. Incluye a quien posee más...

C

2 términos

Cliente

Persona física o moral que realiza una operación con un sujeto obligado, estableciendo una relación de negocios o comercial. El cliente debe ser id...

Conoce a tu Cliente (KYC (Know Your Customer))

Proceso de verificación de identidad y evaluación de riesgo de los clientes. Incluye recopilar información personal, verificar documentos y entende...

D

1 términos

Debida Diligencia (DD)

Proceso de identificación, verificación y conocimiento del cliente que deben realizar los sujetos obligados. Incluye la identificación del benefici...

E

3 términos

Enfoque Basado en Riesgo (EBR)

Metodología que permite clasificar a los clientes según su nivel de riesgo de lavado de dinero, aplicando medidas diferenciadas de debida diligencia...

Estructuración

Práctica ilegal de dividir operaciones en montos menores para evadir los umbrales de identificación o aviso. También conocida como "smurfing". Est�...

Expediente de Identificación

Conjunto de documentos, datos e imágenes que acreditan la identidad del cliente. Debe conservarse por 5 años después de concluida la relación come...

F

1 términos

Financiamiento al Terrorismo (FT)

Provisión o recolección de fondos para ser utilizados en actos terroristas. La prevención del FT es uno de los objetivos de la LFPIORPI junto con e...

G

1 términos

Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI/FATF)

Organismo intergubernamental que establece estándares internacionales para combatir el lavado de dinero y financiamiento al terrorismo. México es mi...

L

2 términos

Lavado de Dinero (LD)

Proceso mediante el cual se oculta el origen ilícito de recursos para hacerlos parecer legítimos. Incluye tres etapas: colocación, estratificación...

Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI)

Ley mexicana publicada en 2012 y vigente desde julio de 2013. Establece el régimen de actividades vulnerables, obligando a ciertos sectores económic...

M

1 términos

Matriz de Riesgo

Herramienta que permite evaluar y clasificar el nivel de riesgo de lavado de dinero de clientes y operaciones. Considera factores como tipo de cliente...

O

2 términos

Operación Inusual

Operación que no corresponde con el perfil transaccional conocido del cliente o que no tiene una justificación económica aparente. Debe ser analiza...

Operación Relevante

Operación que alcanza o supera el umbral de identificación establecido en la LFPIORPI. Requiere identificar al cliente y, si supera el umbral de avi...

P

3 términos

Padrón de Actividades Vulnerables

Registro administrado por el SAT donde deben inscribirse todos los sujetos obligados. La inscripción debe realizarse antes del día 17 del mes siguie...

Persona Políticamente Expuesta (PEP)

Individuo que desempeña o ha desempeñado funciones públicas destacadas (presidente, gobernador, legislador, juez, militar de alto rango). Requiere ...

Prevención de Lavado de Dinero (PLD)

Conjunto de políticas, procedimientos y controles implementados para detectar y prevenir el lavado de dinero. Incluye identificación de clientes, mo...

R

2 términos

Representante Encargado

Persona física designada por los sujetos obligados (personas morales) ante el SAT, responsable del cumplimiento de las obligaciones de la LFPIORPI....

Resguardo Documental

Obligación de conservar la documentación e información de operaciones por un plazo de 5 años contados desde la fecha de la operación. Incluye exp...

S

4 términos

Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP)

Dependencia del gobierno federal responsable de la aplicación de la LFPIORPI. Actúa a través del SAT (supervisión) y la UIF (inteligencia financie...

Servicio de Administración Tributaria (SAT)

Autoridad fiscal mexicana responsable de supervisar el cumplimiento de la LFPIORPI, administrar el padrón de actividades vulnerables y recibir los av...

Sistema de Prevención de Lavado de Dinero (SPPLD)

Portal electrónico del SAT donde los sujetos obligados se registran en el padrón y presentan sus avisos de actividades vulnerables. Requiere e.firma...

Sujeto Obligado (SO)

Persona física o moral que realiza actividades vulnerables de forma habitual o profesional. Debe cumplir con las obligaciones del Artículo 18 de la ...

U

6 términos

Umbral

Monto expresado en UMAs que determina las obligaciones del sujeto obligado. Hay umbral de identificación (para identificar clientes) y umbral de avis...

Umbral de Aviso

Monto a partir del cual la operación debe reportarse al SAT mediante un aviso. Generalmente es mayor que el umbral de identificación....

Umbral de Identificación

Monto a partir del cual se debe identificar al cliente que realiza una operación. Si la operación es menor al umbral, no hay obligación de identifi...

Unidad de Inteligencia Financiera (UIF)

Unidad de la SHCP encargada de recibir, analizar y diseminar reportes de operaciones sospechosas. Genera inteligencia para combatir el lavado de diner...

Unidad de Medida y Actualización (UMA)

Unidad de cuenta utilizada para calcular umbrales y multas en la LFPIORPI. Se actualiza anualmente por el INEGI. En 2026 el valor diario es de $113.14...

Usuario

Persona que realiza una operación ocasional con un sujeto obligado, sin establecer una relación de negocios continua. También debe identificarse si...