Glosario PLD/FT
42+ términos y definiciones de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo.
Actividad Vulnerable (AV)
Actividad económica que, por su naturaleza, puede ser utilizada para fines de lavado de dinero o financiamiento al terrorismo. La LFPIORPI establece ...
Aviso
Comunicación que los sujetos obligados deben presentar a la Secretaría (SAT) sobre las operaciones que superen el umbral de aviso. Se presenta mensu...
Cliente
Persona física o moral que realiza una operación con un sujeto obligado, estableciendo una relación de negocios o comercial. El cliente debe ser id...
Conoce a tu Cliente (KYC (Know Your Customer))
Proceso de verificación de identidad y evaluación de riesgo de los clientes. Incluye recopilar información personal, verificar documentos y entende...
Consulta PEP 2.0
Aplicación de la UIF para consultar si una persona es Persona Políticamente Expuesta nacional. Se ingresa con la Firma Electrónica Avanzada utiliza...
Debida Diligencia (DD)
Proceso de identificación, verificación y conocimiento del cliente que deben realizar los sujetos obligados. Incluye la identificación del benefici...
Dictamen de Auditoría PLD
Documento que evalúa la efectividad del cumplimiento de la Ley, su Reglamento y las reglas, del 1 de enero al 31 de diciembre de cada año. Cada obli...
Enfoque Basado en Riesgo (EBR)
Metodología que permite clasificar a los clientes según su nivel de riesgo de lavado de dinero, aplicando medidas diferenciadas de debida diligencia...
Estructuración
Práctica ilegal de dividir operaciones en montos menores para evadir los umbrales de identificación o aviso. También conocida como "smurfing". Est�...
Evaluación Nacional de Riesgos (ENR)
Documento emitido y actualizado por la UIF y dado a conocer a quienes realizan Actividades Vulnerables a través del Portal en Internet. Su contenido ...
Expediente de Identificación
Conjunto de documentos, datos e imágenes que acreditan la identidad del cliente. Desde la reforma de julio de 2025, debe conservarse por 10 años con...
Financiamiento al Terrorismo (FT)
Provisión o recolección de fondos para ser utilizados en actos terroristas. La prevención del FT es uno de los objetivos de la LFPIORPI junto con e...
Firma Electrónica
Datos en forma electrónica consignados en un Mensaje de Datos, o adjuntados o lógicamente asociados al mismo, utilizados para identificar al suscrip...
Grado de Riesgo
Clasificación que otorga quien realiza Actividades Vulnerables a sus clientes o usuarias con base en la evaluación de su Riesgo. Deben establecerse ...
Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI/FATF)
Organismo intergubernamental que establece estándares internacionales para combatir el lavado de dinero y financiamiento al terrorismo. México es mi...
Lavado de Dinero (LD)
Proceso mediante el cual se oculta el origen ilícito de recursos para hacerlos parecer legítimos. Incluye tres etapas: colocación, estratificación...
Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI)
Ley mexicana publicada en 2012 y vigente desde julio de 2013. Establece el régimen de actividades vulnerables, obligando a ciertos sectores económic...
Manual de Políticas Internas (MPI)
Documento que debe elaborarse a los noventa días naturales del alta y registro, con catorce apartados mínimos que van desde los criterios de identif...
Matriz de Riesgo
Herramienta que permite evaluar y clasificar el nivel de riesgo de lavado de dinero de clientes y operaciones. Considera factores como tipo de cliente...
Mecanismos Automatizados
Procesos, sistemas o herramientas tecnológicas que permiten revisar de manera continua los actos u operaciones realizados con los clientes. Deben cum...
Mensaje de Datos
Información generada, enviada, recibida o archivada por medios electrónicos, ópticos o cualquier otra tecnología, conforme al Código de Comercio....
Mitigantes
Políticas, criterios, medidas y procedimientos implementados por quienes realizan Actividades Vulnerables que contribuyen a administrar y disminuir l...
Operación Inusual
Operación que no corresponde con el perfil transaccional conocido del cliente o que no tiene una justificación económica aparente. Debe ser analiza...
Operación Relevante
Operación que alcanza o supera el umbral de identificación establecido en la LFPIORPI. Requiere identificar al cliente y, si supera el umbral de avi...
Padrón de Actividades Vulnerables
Registro administrado por el SAT donde deben inscribirse todos los sujetos obligados. La inscripción debe realizarse antes del día 17 del mes siguie...
Perfil Transaccional
Conjunto de elementos y características de un cliente o usuaria que permiten identificar el comportamiento esperado de sus actos u operaciones. Debe ...
Persona Políticamente Expuesta (PEP)
Individuo que desempeña o ha desempeñado funciones públicas destacadas (presidente, gobernador, legislador, juez, militar de alto rango). Requiere ...
Prevención de Lavado de Dinero (PLD)
Conjunto de políticas, procedimientos y controles implementados para detectar y prevenir el lavado de dinero. Incluye identificación de clientes, mo...
Relación de Negocios
Aquella establecida de manera formal y habitual entre quien realiza una Actividad Vulnerable y sus clientes o usuarias. Es formal y habitual cuando, a...
Representante Encargado
Persona física designada por los sujetos obligados (personas morales) ante el SAT, responsable del cumplimiento de las obligaciones de la LFPIORPI....
Resguardo Documental
Obligación de conservar la documentación e información de operaciones por un plazo de 10 años contados desde la fecha de la operación (reforma ju...
Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP)
Dependencia del gobierno federal responsable de la aplicación de la LFPIORPI. Actúa a través del SAT (supervisión) y la UIF (inteligencia financie...
Servicio de Administración Tributaria (SAT)
Autoridad fiscal mexicana responsable de supervisar el cumplimiento de la LFPIORPI, administrar el padrón de actividades vulnerables y recibir los av...
Sistema de Prevención de Lavado de Dinero (SPPLD)
Portal electrónico del SAT donde los sujetos obligados se registran en el padrón y presentan sus avisos de actividades vulnerables. Requiere e.firma...
Sujeto Obligado (SO)
Persona física o moral que realiza actividades vulnerables de forma habitual o profesional. Debe cumplir con las obligaciones del Artículo 18 de la ...
Umbral
Monto expresado en UMAs que determina las obligaciones del sujeto obligado. Hay umbral de identificación (para identificar clientes) y umbral de avis...
Umbral de Aviso
Monto a partir del cual la operación debe reportarse al SAT mediante un aviso. Generalmente es mayor que el umbral de identificación....
Umbral de Identificación
Monto a partir del cual se debe identificar al cliente que realiza una operación. Si la operación es menor al umbral, no hay obligación de identifi...
Unidad de Inteligencia Financiera (UIF)
Unidad de la SHCP encargada de recibir, analizar y diseminar reportes de operaciones sospechosas. Genera inteligencia para combatir el lavado de diner...
Unidad de Medida y Actualización (UMA)
Unidad de cuenta utilizada para calcular umbrales y multas en la LFPIORPI. Se actualiza anualmente por el INEGI. En 2026 el valor diario es de $113.14...
Usuario
Persona que realiza una operación ocasional con un sujeto obligado, sin establecer una relación de negocios continua. También debe identificarse si...